Что такое ISDOC
ISDOC — это чешский национальный стандарт для электронного выставления счетов: машиночитаемый формат, в котором поставщик может отправить вам счёт вместо PDF или бумаги. Файл имеет расширение .isdoc (обычный XML) или .isdocx (ZIP-пакет со счётом и приложениями). Его умеет создавать большинство бухгалтерских и фактурационных программ (POHODA, Money, iDoklad, Fakturoid и другие).
Как загрузить счёт ISDOC
- Перейдите в раздел Расходы и переключитесь на вкладку Входящие.
- Загрузите файл .isdoc или .isdocx так же, как любой другой документ — перетащив его в любое место страницы или через Добавить документ → Загрузить файл. Его можно и переслать на ваш сборный email для документов.
- Документ появится в очереди входящих и обработается сразу же (без ожидания ИИ).
- Нажмите на него, проверьте предзаполненные данные в деталях справа и подтвердите кнопкой Подтвердить и далее.
Что считывается со счёта
Taxorio считывает со счёта ISDOC поставщика вместе с его IČO и DIČ, номер документа, дату выставления, дату налогооблагаемой операции (DUZP), срок оплаты, налоговую базу, НДС, общую сумму и ставку НДС, а также описание по позициям документа. Если в счёте сразу несколько ставок НДС (например, 21 % и 12 %), Taxorio считывает точную разбивку по ставкам прямо из рекапитуляции НДС в файле и создаёт один расход с таблицей строк — ничего не нужно досчитывать самостоятельно или делить документ на несколько расходов. То же самое для счёта в иностранной валюте: сумма для каждой ставки пересчитывается по курсу ЧНБ на дату операции отдельно. Для итогового расчёта аванса Taxorio также считывает разницу по ставкам, если счёт её указывает, и заносит доплату по каждой ставке. У кредит-ноты (dobropis) — дополнительно номер исправляемого документа. Суммы в иностранной валюте автоматически пересчитываются по курсу ЧНБ на дату операции — так же, как и у других расходов в иностранной валюте.
Предпросмотр документа у ISDOC не отображается — там нечего показывать, это машинные данные, а не изображение. Поэтому сравните данные в деталях со счётом, который поставщик прислал вам другим путём. Дату оплаты из обычного счёта ISDOC Taxorio не считывает — панель оценит её по DUZP либо заранее отметит счёт, срок оплаты которого ещё не наступил, как Не оплачено; проверьте её перед подтверждением, ведь от неё зависит, в какой год попадёт расход для подоходного налога.
Когда документ придётся проверить вручную
Некоторые документы Taxorio сознательно относит во входящих к группе На проверку и не пускает их в массовое подтверждение — всегда с указанием конкретной причины. Это касается ситуаций, когда налоговый эффект нельзя определить однозначно:
- это иностранный поставщик, у которого нужно проверить режим переноса налоговой обязанности (услуга/товар из ЕС, третья страна) — из ISDOC его надёжно определить нельзя, поэтому мы не угадываем,
- на документе указана непривычная ставка НДС (например, отменённая ставка 15 %),
- счёт в иностранной валюте не удалось пересчитать (недоступна ставка НДС или курс ЧНБ), либо счёт в иностранной валюте с несколькими ставками не указывает сумму в валюте документа для каждой ставки,
- итоговый расчёт аванса в иностранной валюте — вычет аванса не применяется, и вы вычитаете его сами в форме расхода,
- это дебет-нота — корректирующий документ, увеличивающий сумму.
Внутренний режим переноса налоговой обязанности (§ 92a) Taxorio распознаёт с документа автоматически. Если поставщик не указал код предмета операции, документ останется на проверке — без кода он бы тихо выпал из контрольного отчёта. Код вы дополните прямо в деталях документа. Этот режим к тому же может учитывать только плательщик НДС: идентифицированному лицу и неплательщику Taxorio подтвердить документ с § 92a не позволит.