Большинство OSVČ в Чехии — неплательщики НДС: пока годовой оборот не превысит 2 000 000 Kč, вопрос НДС можно не решать. Тем не менее многие программы для выставления счетов строят прайс-лист вокруг функций, которыми неплательщик вообще не пользуется: выгрузки по НДС, контрольный отчёт, склад или несколько пользователей в аккаунте. Прежде чем выбрать программу, стоит сначала выписать, что вам действительно нужно.
В этом руководстве вы найдёте список функций, которые неплательщику НДС в 2026 году действительно пригодятся, чек-лист для выбора программы и обзор того, сколько должно реально стоить выставление счетов для неплательщика.
Что действительно нужно неплательщику НДС
- Правильные реквизиты счёта без НДС — имя, адрес, IČO, описание услуги, сумму, дату выставления и срок оплаты, без ставки и суммы налога.
- Сплошную номерную серию, которая не прерывается и не дублируется.
- Заполнение данных клиента по IČO через ARES, чтобы не путались адреса и названия фирм.
- QR-платёж на счёте, чтобы клиенту не приходилось вручную переписывать номер счёта и переменный символ.
- Отправку счёта по e-mail и обзор того, кто документ открыл.
- Учёт оплат и напоминания для клиентов, которые не платят вовремя.
- Учёт расходов — налоговый учёт при фактических расходах или просто записи о доходах при паушальных расходах либо паушальном налоге.
- Книгу доходов и расходов для скачивания как основу для декларации.
- Отслеживание оборота для НДС (2 000 000 Kč за календарный год), чтобы переход в плательщики не застал врасплох.
- Возможность переключиться на плательщика НДС в том же аккаунте без переноса данных.
Точный перечень обязательных и рекомендуемых реквизитов счёта и готовый образец вы найдёте в статье Счёт неплательщика НДС 2026: реквизиты и образец.
Разница между отдельными пунктами этого списка не только теоретическая. Неплательщик, который ведёт налоговый учёт с фактическими расходами, нуждается в программе с качественным учётом затрат и распознаванием документов через ИИ, потому что каждый расход должен подтверждаться чеком или счётом. А неплательщик с паушальными расходами или на паушальном налоге вообще не обязан учитывать отдельные чеки — ему достаточно обзора выставленных счетов и их оплат, ведь именно из него рассчитывается налоговая база или подтверждается лимит ступени.
Так же и не каждому неплательщику нужна сверка платежей с банком. Если вы выставляете счета пяти постоянным клиентам в месяц, поиск платежа вручную займёт всего пару минут. Как только число счетов достигает двадцати и больше в месяц, ручная сверка начинает отнимать время, которое вы могли бы потратить на работу, — и автоматизация окупается независимо от того, плательщик вы НДС или нет.
Чек-лист: нужна ли неплательщику эта функция?
| Функция | Нужна ли неплательщику НДС? |
|---|---|
| XML для декларации по НДС | Нет |
| Контрольный отчёт | Нет |
| Склад | Нет (если не продаёт товары со склада) |
| Несколько пользователей в аккаунте | По ситуации — командам да, отдельному OSVČ обычно нет |
| Сверка платежей с банком | Да, при большем числе счетов в месяц |
| Автоматические напоминания | Да, если есть неплатящие клиенты |
| Учёт расходов и распознавание через ИИ | Да, при фактических расходах |
| QR-платёж | Да, ускоряет оплату клиентом |
| Экспорт для бухгалтера | По ситуации — если декларацию делаете сами, не нужен |
Сколько это должно стоить
Бесплатные версии конкурирующих программ обычно ограничивают число клиентов, а не число счетов: Fakturoid бесплатно разрешает неограниченное число счетов, но лишь 5 контрагентов, так же как iDoklad, Vyfakturuj.cz и SuperFaktura.cz бесплатно. Taxorio Free, наоборот, не ограничивает число клиентов, но разрешает 2 новых счёта и 5 документов в месяц.
Если вы выставляете единичные счета в месяц постоянным клиентам, бесплатной версии может хватить навсегда — у Taxorio без банковской карты, с неограниченными проверками ARES и VIES и книгой доходов и расходов для скачивания. Как только число счетов или клиентов превысит лимит бесплатной версии, следующий шаг — платный тариф: у Taxorio это Pro за 69 Kč в месяц или 690 Kč в год без НДС, без лимита ни на счета, ни на документы. Цены соответствуют публичным прайс-листам по состоянию на 5 сентября 2026 года и со временем меняются.
Практический пример: ремесленник-неплательщик с двенадцатью счетами в месяц
Вымышленный ремесленник Йозеф Пример работает как неплательщик НДС, ежемесячно выставляет около двенадцати счетов разным заказчикам на суммы от 3 000 до 15 000 Kč и применяет паушальные расходы. Ему не нужны выгрузки по НДС, склад или несколько пользователей. Но ему нужен QR-платёж, потому что заказчики часто платят с телефона на месте, обзор того, кто ещё не заплатил, и простой учёт выставленных счетов для отчёта по паушальным расходам.
С двенадцатью счетами в месяц бесплатной версии ни одной из сравниваемых программ уже не хватит — Fakturoid, iDoklad, Vyfakturuj.cz и SuperFaktura.cz бесплатно ограничивают число контрагентов пятью, а Taxorio Free — число новых счетов двумя в месяц. Поэтому Йозеф рассматривает самый низкий платный тариф: у Taxorio это Pro за 69 Kč в месяц со всеми нужными ему функциями. У Fakturoid и iDoklad самый низкий платный тариф не включает ни сверку платежей, ни напоминания, у Vyfakturuj.cz и SuperFaktura.cz сверка уже в самом низком тарифе, а вот автоматические напоминания — только в более высоком; если бы он действительно хотел ими пользоваться, пришлось бы доплатить.
Когда неплательщику не хватает даже бесплатной версии
Бесплатная версия перестаёт хватать в трёх ситуациях: когда число клиентов или контрагентов превышает лимит в пять (у Fakturoid, iDoklad, Vyfakturuj.cz и SuperFaktura.cz), когда число новых счетов в месяц превышает два (у Taxorio), или когда начинает быть нужна автоматизация — сверку платежей и автоматические напоминания не даёт бесплатно ни одна из сравниваемых программ, регулярные счета бесплатно предлагает только iDoklad.
В этом случае нет смысла платить за самый высокий тариф лишь ради одной недостающей функции. Выберите самый низкий платный тариф, в который эта функция уже входит, а остальное оставьте на потом — у неплательщика НДС функции, связанные со ставками, контрольным заявлением или складом, остаются бесполезными независимо от цены тарифа. То же правило работает и в обратную сторону: если сегодня вам хватает бесплатной версии, нет причин покупать платный тариф заранее «про запас» — на более высокий тариф всегда можно перейти позже, когда он действительно понадобится.
Особые ситуации
Вы выставляете счёт фирме в ЕС
Если вы как неплательщик оказываете услугу фирме в другом государстве ЕС, у вас может возникнуть статус идентифицированного лица (identifikovaná osoba) — особый статус, который не меняет ваше положение по отношению к чешским клиентам, но добавляет обязанности по этой конкретной сделке.
Разовый доход без лицензии (živnost)
Если вы выставляете счета лишь изредка и без предпринимательской лицензии (živnostenské oprávnění), речь может идти о разовом доходе с другими правилами, чем у OSVČ.
Вы приближаетесь к лимиту оборота
Оборот для обязательной регистрации плательщиком НДС отслеживается за календарный год, а не как скользящий период. Бесплатный инструмент для постоянного отслеживания оборота — на странице отслеживание оборота для НДС. Как в принципе устроено выставление счетов без НДС, показывает страница выставление счетов без НДС в Чехии.
Прежде чем выбрать конкретную программу
Более широкое сравнение семи программ для выставления счетов по типу бизнеса — в статье Лучшие программы для счетов в Чехии 2026, подробное сравнение двух самых известных — в статье Fakturoid vs iDoklad 2026. Какую бы программу вы ни выбрали, главное — выбирать по реальному объёму счетов и клиентов, а не по тому, какое название вы слышите чаще всего.
Как это решает Taxorio
После настройки налогового статуса «неплательщик» Taxorio не позволяет указать ни ставку, ни сумму НДС и не печатает DIČ на счёте. Реквизиты документа заполняются автоматически, данные клиента подтягивает ARES по IČO, а счёт сопровождается QR-платежом. На странице «Обзор» у неплательщика есть карточка «Оборот для НДС», которая отслеживает приближение к границе 2 000 000 Kč за календарный год, а книгу доходов и расходов можно скачать даже в плане Free.
Если вы превысите лимит оборота и станете плательщиком, переключение произойдёт в том же аккаунте — без перехода на другую программу, без создания нового аккаунта и без потери истории счетов или клиентов. Смысл программы для неплательщика не в том, чтобы предложить как можно больше функций, а в том, чтобы предложить именно те, которыми вы реально будете пользоваться, не заставляя платить за НДС-повестку, склад или команду, которыми вы никогда не воспользуетесь. Завести бесплатный аккаунт без банковской карты можно на странице app.taxorio.cz/register.