Jak začít · 5 min čtení

Analýzy — vývoj, daně a výhled do konce roku

Co ukazuje sekce Analýzy: výhled čistého výdělku jako pásmo, vývoj příjmů a zisku, kolik si odložit na daně a na kom vaše podnikání visí.

K čemu sekce Analýzy je

Přehled odpovídá na otázku „jak na tom jsem teď". Analýzy odpovídají na otázku „jak to vypadá v čase a co z toho plyne" — jak rostete nebo klesáte, kolik si máte odložit na daně a jestli vaše podnikání nestojí na jediném klientovi.

Najdete je v levém menu pod položkou Analýzy. Sekci zpřístupňujeme postupně, takže se u vašeho účtu ještě nemusí objevit.

⚠️ Pozor: Všechno v Analýzách je orientační odhad, ne podklad pro podání. Závazná čísla se počítají v sekci Daně a odvody podle skutečných pravidel jednotlivých formulářů.

Výhled do konce roku

Nahoře je odhad, kolik vám z letošního podnikání zbyde čistého — po výdajích, dani z příjmů a pojistném. Není to jedno číslo, ale pásmo: „536 – 601 tis. Kč". Jedno číslo by předstíralo přesnost, kterou odhad budoucnosti mít nemůže.

Pod pásmem je totéž přepočtené na měsíc a rozpad na příjem, výdaje a odvody. Taxorio zároveň říká, z čeho odhad vychází — a to se liší podle toho, kolik toho o vás ví:

  • Drží současnou úroveň — máte zatím málo měsíců na to, aby se dal trend odlišit od náhody.
  • Vychází z úrovně a trendu posledních měsíců — dat už je dost na to, aby se dal poznat směr.
  • Přidává sezónní profil minulých let — máte za sebou aspoň jeden uzavřený rok, takže Taxorio ví, které měsíce vám tradičně vydělávají a které ne.

Proč je pásmo někdy úzké a jindy široké

Šířka pásma není nastavená napevno — počítá se z toho, jak moc se vaše měsíce liší mezi sebou. Kdo fakturuje každý měsíc podobně, dostane pásmo úzké. Kdo má nárazové zakázky, dostane široké, a Taxorio to i napíše. Široké pásmo tedy není chyba, ale poctivé přiznání, že u nárazového příjmu se konec roku předpovídat dobře nedá.

Už vystavené faktury drží spodní hranici

Spodní hranice pásma není jen extrapolace. Počítá se do ní i to, co už máte vyfakturované a čeká na zaplacení — ale jen faktury do 90 dnů po splatnosti. Faktura, kterou vám klient dluží dva roky, není jistý příjem a Taxorio ji do výhledu nezapočítá.

💡 Tip: Když máte vyfakturováno víc, než odpovídá tempu posledních měsíců, pásmo se smrskne na to už jisté a Taxorio to vysvětlí. Není to chyba — je to případ, kdy odhad budoucnosti přebila skutečnost.

Kdy odhad nedostanete

Pod třemi měsíci s uhrazenými doklady se výhled nepočítá vůbec. Odhad ze dvou měsíců by byl náhodné číslo tvářící se jako předpověď, a to je horší než žádný odhad. Taxorio místo něj ukáže, kolik měsíců ještě chybí.

Záložka Vývoj

První záložka je dostupná i v tarifu FREE.

  • Příjmy a výdaje v čase — měsíční sloupce podle data úhrady, loňský rok pro srovnání a odhad zbytku roku šrafovaně. Měsíce, které ještě nenastaly, zůstávají prázdné — nekreslí se jako nula.
  • Zisk a marže — zisk k dnešku, zisková marže, nejlepší měsíc a počet ztrátových měsíců. U výdajového paušálu vás Taxorio upozorní, že tenhle zisk není váš základ daně — ten se počítá procentem z příjmů, ne z vašich dokladů.
  • Srovnání s loňskem — kumulativně, ke stejnému dni v roce. Ne celý loňský rok proti rozpracovanému letošku, což je srovnání, kterým se dá snadno lhát.
  • Pohledávky — kolik vám klienti dluží, rozdělené podle stáří po splatnosti.

Záložka Daně (PRO)

Odpovídá na otázku, kterou drobní podnikatelé řeší nejčastěji: kolik z těch peněz na účtu není mých.

  • Nechte si stranou — sečte jen to, co z účtu do konce roku ještě skutečně odejde: zbývající zálohy na pojistné, doplatek po přehledech a daň z příjmů za rok. Každá položka má vlastní splatnost.
  • Z každé koruny vám zbyde X % — rozpad příjmu na výdaje, daň, sociální, zdravotní a to, co zůstane vám.
  • Obrat pro DPH — pro neplátce odhad, ve kterém měsíci byste tímhle tempem překročili limit 2 000 000 Kč.
  • Limit pásma — pro paušální režim totéž vůči limitu vašeho pásma.
⚠️ Pozor: DPH se do „odložte si" nepočítá. Není to váš náklad, jen protéká — vyberete ji od zákazníka a odvedete dál. Skutečný náklad jsou daň z příjmů a pojistné.

Zálohy na daň z příjmů

Taxorio zálohy na daň podle § 38a zákona o daních z příjmů neeviduje. Pokud vám vznikla povinnost je platit (poslední známá daňová povinnost přes 30 000 Kč), část daně už máte zaplacenou a částka „odložte si" je proto vyšší než váš skutečný doplatek. Karta na to v takovém případě upozorní.

Záložka Výkonnost (PRO)

  • Podíl klientů na obratu — když jeden klient tvoří většinu vašich příjmů, jeho odchod není výpadek, ale konec podnikání. Karta to ukáže jako číslo, ne jako pocit.
  • Náklady podle kategorií — struktura výdajů s meziroční změnou, tedy kde vám náklady rostou.

Proč se čísla liší od sekce Daně a odvody

Analýzy počítají podle data úhrady — tak, jak se vede daňová evidence u daně z příjmů. Sekce Daně a odvody počítá DPH podle data zdanitelného plnění, což je jiná veličina a jiné období. Obrat pro registraci k DPH se navíc počítá jen z tuzemských plnění a bez přijatých záloh, takže se nerovná příjmům v záložce Vývoj.

Není to nesoulad — jsou to různé otázky. Když potřebujete číslo do formuláře, berte ho vždy ze sekce Daně a odvody.